Формирование и проверка бухгалтерской отчетности
В программе 1С автоматически формируется следующая отчетность:
- бухгалтерский баланс;
- отчет о прибылях и убытках;
- отчет об изменении собственного капитала;
- отчет о движении денежных средств;
В свою очередь, примечания бухгалтеры составляют самостоятельно.
Формирование бухгалтерской отчетности
Бухгалтерская отчетность находится на вкладке Налоги и отчетность -> Регламентированные отчеты.
- выделить нажатием необходимый отчет;
- нажимать кнопку “Создать отчет”;
- выбрать Период составления отчета;
- нажать кнопку “Открыть”;
- в открывшемся окошке нажать кнопку “Заполнить”.
Проверка Бухгалтерского баланса
Рекомендуем! С целью избежания ошибок в отчетности, перед их формированием необходимо проверить оборотку по всем субсчетам к счетам учета в разрезе всех субконто.
Бухгалтерская отчетность предоставляется в налоговую в тыс. руб. Однако для проверки правильности заполнения необходимо сформировать ее в рублях.
1. Для этого в открывшемся Бухгалтерском балансе надо нажать кнопку “Настройки отчета” -> Общие -> Отображать суммы: в рублях.
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 0](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_14-57-47-1024x640.png)
Нажать кнопку Сохранить и Заполнить. Отчет сформируется в рублях.
2. В сформировавшемся отчете надо выделить необходимо строку (например, как на скриншот строка 631 Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам, подрядчикам, исполнителям) и нажать кнопку “Расшифровать”.
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 1](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_15-03-16-1024x640.png)
Примечание! Строки темно-зеленого цвета не имеют расшифровки, они рассчитываются из составляющих отчета. Например, Итого по 1 разделу (строка 190) равна сумме строк 110 -180.
Откроется следующее окно:
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 2](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_15-09-17-1024x640.png)
3. После чего данную расшифровку нужно сравнить с оборотностей-сальдовой ведомость по 60 счету в разрезе субконто (Контрагенты и Договоры):
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 3](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_15-34-24-1024x640.png)
Примечание! Взаиморасчеты должны закрываться по одному и тому же договору. Если образуется такая же ситуация как на картинке выше – необходимо поправить это:
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 4](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_15-32-55-1024x640.png)
Таким образом необходимо проверить каждый счет учета.
Примечание! Первая часть бухгалтерского баланса (Итого по разделу 1 + Итого по разделу 2) должно быть равно второй части баланса (Итого по разделу 3 + Итого по разделу 4 + Итого по разделу 5).
Проверка Отчета о прибылях и убытках
1. Первоначально необходимо сформировать отчет в рублях. Для этого в открывшемся Отчете о прибылях и убытках необходимо нажать кнопку “Настройки отчета” -> Общие -> Отображать суммы: в рублях.
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 5](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-02-37-1024x640.png)
2. В сформировавшемся отчете надо выделить необходимо строку (например, как на скриншот строка 010 “Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг” и нажать кнопку “Расшифровать”.
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 6](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-12-09-1024x640.png)
Откроется следующее окно:
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 7](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-12-33-1024x640.png)
3. После чего данную расшифровку нужно сравнить с оборотностей-сальдовой ведомость по 90 счету в разрезе субсчетов и субконто (Номенклатурные группы):
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 8](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-13-23-1024x640.png)
Если суммы отличаются – необходимо проверить Закрытие месяца.
Проверка отчета об изменении собственного капитала
1. Первоначально необходимо сформировать отчет в рублях. Для этого в открывшемся Отчете о прибылях и убытках нажать кнопку “Настройки отчета” -> Общие -> Отображать суммы: в рублях.
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 9](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-20-35-1024x640.png)
2. В сформировавшемся отчете выделить необходимо строку (например, как на скриншот строка 150 “Увеличение собственного капитала”) и нажать кнопку “Расшифровать”.
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 10](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-22-24-1024x640.png)
Откроется следующее окно:
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 11](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-22-53-1024x640.png)
3. После чего данную расшифровку нужно сравнить с оборотностей-сальдовой ведомость по 99 счету в разрезе субсчетов:
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 12](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-32-23-1024x640.png)
Если суммы отличаются – необходимо проверить Закрытие месяца, а именно Закрытие счетов 90/91 (Реформация баланса).
Проверка отчета об движении денежных средств
1. Первоначально необходимо в открывшемся Отчете нажать кнопку “Настройки отчета” -> Общие -> Отображать суммы: в рублях.
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 13](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-38-03-1-1024x640.png)
Нажимаем кнопку Сохранить и Заполнить. Отчет сформируется в рублях.
2. В сформировавшемся отчете выделить необходимо строку (например, как на скриншот строка 021 Поступило денежных средств от покупателей продукции, товаров, заказчиков работ, услуг) и нажать кнопку “Расшифровать”.
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 14](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-39-45-1024x640.png)
Откроется следующее окно:
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 15](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-45-54-1024x640.png)
3. После чего данную расшифровку нужно сравнить с анализом счетов указанных в расшифровке (например, счет 57):
![Формирование и проверка бухгалтерской отчетности 16](https://po.by/wp-content/uploads/2023/07/2023-07-12_16-46-45-1024x640.png)
Примечание! Для корректного формирования Отчета о движении денежных средств в документах Поступление на расчетный счет / Списание с расчетного счета необходимо указывать Статью движения денежных средств.
Комментарии (0)