Ввод остатков по кассе, расчетным счетам и налогам для фирмы на ОСН

Ввод остатков по кассе и расчетным счетам

При переходе на новый программный продукт для ведения бухгалтерии возникает необходимость внесения остатков из прошлой программы. В 1С есть специальная обработка, позволяющая осуществить ввод остатков по денежным средствам и налогам у фирмы на ОСН самостоятельно.

1. Необходимо перейти на вкладку Настройки учета → Начальные остатки → Помощник ввода начальных остатков

2. Предварительно следует указать дату ввода начальных остатков, если она не выбрана:
Обращаем Ваше внимание, что если остатки вносятся на 01.07.2023, то дата ввода остатков – 30.06.2023.

Выбрать из списка основный счетов, например, счет 50 “Касса” и нажать кнопку Создать. Будет открыт следующий документ:

В данном документе можно заполнить остатки по счетам 50-58, 06, 60.4 и 60.41.

Изначально введем остатки по счету 50 “Касса” по субсчетам. Для этого проставляем счет учета 50 с нужным субсчетом. Вносимая сумма остатка по дебету по каждому субсчету в данном документе должна быть равна сумме сальдо на конец по субсчетам из оборотно-сальдовой ведомости по счету 50 в прошлой программе.

При проставлении в данном документе счета 51, появляется поле Субконто 1, в котором необходимо проставить номер расчетного счета, по которому вносятся остатки, следует его создать (если ранее не был создан).

При создании банковского счета необходимо обязательно указать БИК банка, в котором открыт данный расчетный счет. БИК можно ввести вручную и нажать кнопку Найти банк по БИК. Или же его можно выбрать из справочника Все банки.

После заполнения банковских счетов и остатков по ним документ Ввода начальных остатков будет иметь следующий вид:

Остатки по валютным расчетным счетам (счет 52) вносятся аналогично рублёвым, в карточке банковского счета, проставляя в графе Валюта счета ту валюту, в которой открыт счет.

Так должен выглядеть документ по итогу заполнения остатка по 52 счету и остальным счетам:

Документ можно провести по кнопке Провести и сверить сформировавшиеся проводки с помощью кнопки ДтКт. Движения по данному документу должны выглядеть следующим образом:

Ввод остатков по налогам

Остатки по налогам для фирмы на ОСН необходимо вносить с помощью Помощника ввода начальных остатков. Для этого из списка основных счетов нужно выбрать необходимый счет. В нашем случае это 18, 68 и 69 счета, и нажать кнопку Создать.

Так, например, остатки НДС по приобретенным ценностям на 18 счете необходимо вносить по каждому контрагенту. При заполнении программа потребует добавить Расчетный документ, который нужно создать вручную:

Таким образом заполняются остатки по каждому контрагенту с разными ставками НДС по разным ТМЦ, работам или услугам. Заполняется только первая вкладка документа, достаточно заполнять только сумму НДС (нижнюю ячейку). Документ можно проводить, если он выглядит следующим образом:

При проведении документа сформируются проводки: Дт 18.4 Кт 000, Дт 18.3 Кт 000 и Дт 18.1 Кт 000 в зависимости от субсчетов, которые были проставлены в счете учета.

Остатки по 68 счету необходимо вносить в разрезе субсчетов также через Помощник ввода начальных остатков. При проставлении счета программа потребует проставить субконто Вид платежа в бюджет. Заполненный документ будет выглядеть таким образом:

Аналогичным образом в этом же документе можно внести и остатки по счету 69 в разрезе субсчетов с проставлением субконто Вид платежа в бюджет.

Полностью заполненный документ ввода остатков по счетам 68 и 69 должен выглядеть следующим образом:

Документ можно провести по кнопке Провести и проверить проводки с помощью ДтКт. Для сумм, которые принимаются к налоговому учету необходимо вручную. А именно: поставить галку Ручная корректировка и внести данную сумму в графе Сумма НУ в Дт или Кт:

Нажать кнопку Записать и закрыть.

Предлагаем ознакомиться с инструкцией на тему: Ввод остатков по заработной плате у фирмы на ОСН.