Перевыставление услуг у фирмы на УСН
Самым частым видом расходов, по которому возникает необходимость перевыставления услуг, являются коммунальные. В данном случае необходимо перевыставаить не только сумму услуг, но и НДС.
Для отражения поступления услуги необходимо сформировать акт на приобретенные услуги, в программе данный документ называется «Поступление товаров и услуг» и размещается на вкладке Покупки и продажи.
Откроется список документов, где необходимо кликнуть по кнопке «Создать».
В шапке документа необходимо заполнить поля:
- Склад – Услуги
- Контрагент – Поставщик услуги
- Договор – договор с контрагентом (с видом «С поставщиком»)
- Зачет аванса – Не зачитывать
![Перевыставление услуг у фирмы на УСН 0](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-03_10-07-51-1024x549.png)
Далее необходимо определить, какая часть суммы будет перевыставляться на третье лицо (контрагента), и какая часть пойдет на расходы Вашей организации.
Сумма услуг, которая будет включена в расходы Вашей организации, отражается на вкладке «Услуги». В табличной части нужно заполнить следующие поля:
- Номенклатура, Содержание услуги – наименование услуги, которая была оказана
- Цена, Сумма, Ставка НДС – данные с акта на оказание услуг, которые включаются в расходы организации.
- Счет затрат – 26/44
![Перевыставление услуг у фирмы на УСН 1](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-03_12-26-17-1-1024x549.png)
Та сумма, которая перевыставляется 3-им лицам, будет отражаться на вкладке «Агентские услуги». Там нужно заполнить следующие поля:
- Номенклатура, Содержание услуги – наименование услуги, которая была оказана
- Цена, Сумма, Ставка НДС
- Комитент – контрагент, кому перевыставляете услугу
- Договор с комитентом – договор с контрагентом (с видом «С покупателем»)
- Счет расчетов 62.1
- Номер акта
![Перевыставление услуг у фирмы на УСН 2](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-03_12-58-32-1024x549.png)
На вкладке Счет расчетов: 76.7
![Перевыставление услуг у фирмы на УСН 3](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-03_12-33-28-1024x549.png)
На вкладке «Дополнительно» указывается входящий номер и дата акта:
![Перевыставление услуг у фирмы на УСН 4](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-03_12-37-59-1024x549.png)
После проведения документа «Поступление товаров и услуг» и входящей счет- фактуры, которую выставил Вам контрагент, колонка «Всего» должна быть равна колонке «Всего (ЭСЧФ)», колонка «НДС» должны быть равна колонке «НДС (ЭСЧФ)».
![Перевыставление услуг у фирмы на УСН 5](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-03_12-42-14-1024x549.png)
После того, как все будет заполнено, на вкладке «Агентские услуги» необходимо нажать на кнопку «Сформировать исходящие счета фактуры». По каждому контрагенту в таблице будет создана Счет-фактура.
![Перевыставление услуг у фирмы на УСН 6](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-03_12-53-57-1024x549.png)
После того, как счет-фактура будет создана, необходимо ее открыть, дважды кликнув по строке со счет-фактурой.
Перед тем, как отправить счет-фактуру на портал, ее необходимо сформировать. Для этого нужно нажать ЭСЧФ –> Сформировать ЭСЧФ.
![Перевыставление услуг у фирмы на УСН 7](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-03_12-56-55-1024x549.png)
Комментарии (0)