Авансовый отчет (фирма на УСН)

Если в организации осуществлялось приобретение товаров, материалов либо оплата каких-либо оказанных услуг собственными средствами через работников, то необходимо в программе 1С оформить Авансовый отчет. Для этого, нужно перейти на вкладку Банк и касса –> Авансовые отчеты:

В шапке документа заполняются поля: склад, подотчетное лицо. Далее в зависимости от выполненных операций:

1) Приобретались товары, материалы – заполнить вкладку Товары:

Обращаем внимание! Если вам необходимо оформить авансовый в валюте, для этого нужно нажать кнопку “Цена не включает НДС” и в открывшемся окошке в строке “Валюта” выбрать необходимую иностранную валюту:

Нажать кнопку ОК.

2) Производилась оплата поставщику за товары, услуги – вкладка Оплата:

3) Командировочные и прочие платежи – вкладка Прочее:

Если сотруднику ранее был выдан аванс, то нужно заполнить вкладку Авансы.

Обязательно необходимо указать Назначение аванса внизу страницы. Данные назначения создаются вручную:

Выбрать вид расходов.

Нажать кнопку Провести и закрыть.

Авансовый отчет в одной валюте, а выдача денежных средств в другой

Рассмотрим пример, в котором авансовый отчет оформлен в евро, а выдача командировочных подотчетному лицу в долларах.

1. Валюту отчета указывается по кнопке “Цена не включает НДС”. В открывшемся окошке в строке “Валюта” выбрать необходимую валюту.
2. По строке “Прочее” заполнить табличную часть, указывая по колонкам:
   • Валюта: валюту, отличную от той, которая указана в шапке документа.
   • Сумма платежа: сумма иной валюты, отличной от той, которая указана в шапке документа. В колонке Сумма пересчитается сумма в валюте отчета.

Нажать кнопку Провести и закрыть.

Выдача денежных средств в одной валюте, оплата в другой

Предположим, что подотчетное лицо оплатило за платные дороги в российских рублях, при этом валюта Авансового отчета – белорусские рубли.

Для отражение такой ситуации в Авансовом отчете заполняется вкладка Оплата:

• Дата: дата Авансового отчета;
• Контрагент: указываем Поставщика услуги;
• Договор: договор с видом “С поставщиком” в RUB;
• Погашение задолженности: Автоматически;
• Валюта: RUB;
• Сумма платежа: сумма платежа в RUB;
• Дата курса: указываем нужную дату;
• Счет расчетов/авансов: 60.11/60.21.

После заполнения вкладки “Оплата” сумма в белорусских рублях автоматически пересчитается по курсу, указанному в табличной части. Далее укажем, что сотруднику ранее был выдан аванс в белорусских рублях. Для этого перейдем на вкладку “Авансы” и по кнопке “Добавить” укажем Расходный кассовый ордер:

Проведенный документ сформирует следующую проводку:

Отразить поступлении услуг по платным дорогам необходимо документом Поступление товаров и услуг. По документу пройдут следующие движения:

Как можно заметить, проводка Д60.11 К 60.21 отразила зачет аванса.

Важно! Зачет аванса пройдет при условии, если документ Авансовый отчет будет оформлен раньше, чем Поступление товаров и услуг.