Формирование декларации по налогу на прибыль

Налог на прибыль – прямой налог, взимаемый с прибыли организации и относящийся к республиканским налогам. Расчет данного налога производится в налоговой декларации (расчете) по налогу на прибыль, которая представляется в налоговые органы.

Ставка налога на прибыль

Перед формированием отчета по данному налогу необходимо в программе установить ставку налога. Для этого необходимо перейти на вкладку Налоги и отчетность -> раздел Справочники и настройки -> Ставки налоги и отчисления.

Далее необходимо нажать кнопку Создать. В открывшемся окне заполнить следующие данные:

• Период: дата с которой данная ставка будет применяться;
• Налог: Налог на прибыль;
• Ставка: 20% (с 2023 года);
• Счет: 68.3.1;
• Срок уплаты: 22 число.

Записать и закрыть.

Формирование

1. Чтобы сформировать декларацию по Налогу на прибыль, необходимо зайти в раздел Налоги и отчетность и выбрать Регламентированные отчеты в открывшемся списке выбрать декларацию и нажать кнопку “Создать отчет”.

2. Далее необходимо выбрать Период составления отчета и нажать кнопку Открыть.

3. В открывшейся форме необходимо нажать на кнопку Заполнить:

Декларация заполнена.

4. После того, как определена налогооблагаемая база, необходимо начислить налог на прибыль “Операцией, введенной вручную” (на вкладке Налоги и отчетность):

Примечание! Сумму НУ Дт необходимо очистить.

Нажимаем кнопку Провести и закрыть.