Переработка материалов заказчика в 1С 8 (учет у переработчика, фирма на ОСН)

Организации, осуществляющие производственную деятельность, с целью оптимизации производства могут передавать материалы на переработку сторонней организации. В программе данные операции у переработчика будут оформлены следующим образом:

1. Для производства продукции заказчиком были переданы материалы. У переработчика при этом необходимо оформить документ Поступление товаров и услуг:

• вид операции – в переработку,
• контрагент – заказчик,
• вид договора – с покупателем,
• счет учета материалов – 003.1.

После проведения документа будет сделаны проводки:

2. При передаче давальческих материалов в производство необходимо оформить документ Требование-накладная (по кнопке “Создать на основании” в документе Поступления товаров и услуг” или на вкладке Производство -> Требования-накладные):

• склад – склад, на который поступали материалы,
• счет учета – 003.1, счет передачи – 003.2,
• контрагент – заказчик.

После проведения документа будут сформированы проводки:

3. После передачи материалов в производство необходимо отразить производство продукции. Сделать это необходимо при помощи документа Отчет производства за смену:

• склад – склад, на котором хранятся материалы,
• счет учета – 20.2,
• номенклатурная группа – Производство.

После проведения документа будут сформирована проводка:

4. При передаче продукции заказчику необходимо вывести на печать накладную (ТН/ТТН). Для этого необходимо использовать документ Передача товаров (на вкладке Производство -> Передача продукции заказчику):

• контрагент – заказчик,
• вид договора – с покупателем.

Табличную часть заполняем по кнопке Заполнить -> Заполнить продукцию по остаткам. Далее проставляем Цену в табличной части, Сумма просчитается автоматически.

Этот документ не формирует проводки, используется только для печатных форм.

5. Для отражения списания материалов и оказания услуги по переработке используется документ Реализация услуг по переработке:

• контрагент – заказчик,
• вид договора – с покупателем.

Необходимо заполнить несколько вкладок:

– вкладка Продукция (услуги по переработке): в табличной части документа необходимо указать продукцию, которую изготовили и передали заказчику (по кнопке Заполнить -> Заполнить по остаткам счета 20.2), при этом:

• Сумма без НДС – сумма услуги по производству,
• Цена плановая – плановая себестоимость готовой продукции,
• Счет учета – 20.2,
• Счет учета доходов – 90.1.1,
• Счета учета расходов – 90.4.1,
• Субконто = Номенклатурная группа = Производство,
• Счет учета НДС по реализации – 90.2.1.

– вкладка Материалы заказчика – необходимо указать все материалы, использованные для производства продукции. Автоматическое заполнение возможно через кнопку Заполнить –> Заполнить по остаткам счет 003.2 или по Спецификации (норме для производства объема продукции, спецификация заполняется внутри карточки номенклатуры готовой продукции):

После проведения документа будут сформированы проводки: