Экспедиция с взаиморасчетами в одной валюте (ИП с НДС)

Схема работы экспедитора

Учет у экспедитора

1. Для учета расчетов с перевозчиком используется счет 76.15 . Если его нет в плане счетов бухгалтерского учета, нужно создать с настройками, как на картинке:

2. Необходимо оформить документ Поступление товаров и услуг на сумму услуг перевозчика. 

Шапка документа заполняется следующим образом:

• Склад: Услуги;
• Контрагент: Перевозчик;
• Договор: договор перевозки с видом “с поставщиком”;
• Зачет аванса: не зачитывать.

Заполнить вкладку Агентские услуги:

• Контрагент: Перевозчик;
• Договор: договор с видом “С комитентом (принципалом) на закупку”;
• Счет расчетов: 76.15.

Вкладка Счета расчетов:

На вкладке Дополнительно указать номер и дату документа перевозчика:

Можно провести документ.
3. После этого нужно выставить акт заказчику. В акте указать сумму услуг перевозчика и сумму вознаграждения за оказание услуг по экспедиции.
В документе Реализация товаров и услуг будут заполнены две вкладки:

• вкладка Агентские услуги на сумму услуг перевозчика

• вкладка Услуги на сумму Ваших услуг по экспедиции.

Можно провести документ.

Учет оплат

Так как у заказчика договор заключен с экпедитором, то и всю сумму по акту он будет перечислять экспедитору.

У экспедитора будет оформлено два документа:
а) документ Поступление на расчетный счет как оплата за оказанные услуги от заказчика:

Можно провести документ.
б) документ Списание с расчетного счета как перечисление суммы оплаты услуг экспедитору за вычетом своего вознаграждения:

Можно провести документ.

Данные документы будут сформированы автоматически при загрузке банковской выписки.