Вычет НДС у ИП с НДС
Формирование вычета НДС осуществляется в несколько этапов. Изначально необходимо сформировать книгу учета НДС по инструкции: Книга учета НДС (по отгрузке) у ИП с НДС.
После необходимо в Книге учета НДС перейти на вкладку Налоговая декларация, сформировать ее и нажать «Сформировать проводки».
Сформированные проводки можно увидеть на вкладке Налоги и отчетность –> Операции, введенные вручную. (Проводки можно корректировать, если есть необходимость).
![Вычет НДС у ИП с НДС 0](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-16_15-30-17-1024x640.png)
Сумма из первой проводки (Д90.2 К68.2.1 -1764,33) – общая сумма НДС по отгруженным товарам; из второй (Д90.2 К68.2.1. 1764,33) – общая сумма исходящего НДС (2 раздел книги НДС) по зеленым итогам за квартал.
После построения книги и налоговой декларации необходимо сформировать Анализ счета 68.2.1 и сверить суммы по счетам 18.0 и 90.2.
К зачету можем взять сумму по 18 сч., но в пределах 90.2. В данном случае – 1 764,33 (Д68.2.1. К18.0).
![Вычет НДС у ИП с НДС 1](https://po.by/wp-content/uploads/2023/08/2023-08-16_15-32-32-1024x640.png)
Комментарии (0)