Конверсия валюты у фирмы на ОСН

Конверсия валют – это  обмен одной иностранной валюты на другую иностранную валюту по действующему валютному курсу. Т е данная операция минимизирует количество операций по счету. А именно нет необходимости в продаже валюты, а потом в покупке иной валюты.

Предположим, что на валютном счете есть 200 000 RUB. Нам поступили товары на сумму 1 000 €. Нужно произвести оплату поставщику с конвертацией валюты.

1. Для начала необходимо оформить документ Списание с расчетного счета на сумму проданной валюты RUB.

• Вид операции: Прочее списание;
• Счет учета: 52;
• Счет дебета: 57.21;
• Банковский счет: валютный в RUB.

2. Далее документом Конверсия валюты следует провести конверсию.

Обращаем внимание! Дата самого документа должна быть равна дате конверсии.

После чего необходимо перейти на вкладку «Проданная валюта» и заполнить как указано на рисунке:

• Валюта проданная: RUB;
• Сумма проданной валюты: сумма валюты, которую продаем;
• Счет продаваемой валюты: 57.21;

После чего необходимо заполнить следующую вкладку «Купленная валюта»:

• Валюта купленная: EUR;
• Сумма купленной валюты: сумма валюты, которую покупаем;
• Счет расчетов при конверсии: 57.21;
• Курс конверсии валюты: курс продаваемой валюты / курс приобретаемой валюты;

3. Далее необходимо оформить Поступление на расчетный счет на сумму валюты после конверсии.

• Вид операции: Прочее поступление;
• Счет учета: 52;
• Счет кредита: 57.21;
• Банковский счет: валютный в EUR.