Покупка с перечислением у ИП – оплата поставщику
На практике организации и ИП заключают договоры в валюте, не имея валютного счета. Для этих целей предусмотрена операция покупка с перечислением, сущность которой заключается в списании денежных средств в бел. руб. и перечислению поставщику валютного эквивалента. Алгоритм проведения такой операции в 1С следующий:
- Настроить переоценку валютных счетов;
- Оформить документ Поступление товаров и услуг;
- Отразить оплату поставщику документом Списание с расчетного счета.
Настройка переоценки валютных счетов
Первоначально необходимо настроить переоценку валютных счетов. Для этого во вкладке Настройки учета выбрать Переоценка валюты -> Добавить. В открывшемся окне «Переоценка валюты» нажать кнопку Создать. Подробнее смотрите инструкцию по настройке Переоценки валюты.
- Счет учета: 60.11;
- Счет учета доходов: 90.7;
- Счет учета расходов: 90.10;
- Номенклатурные группы: Курсовые разницы.
Поступление товаров от поставщика
Поступление товаров от поставщиков оформляется документом «Поступление товаров и услуг». Подробнее о заполнении данного документа можете посмотреть в инструкции Поступление товаров и услуг у ИП без НДС.
Оплата поставщику
Для оплаты поставщику необходимо создать документ «Списание с расчетного счета», который находится во вкладке Банк и касса в разделе Банк. В журнале документов необходимо нажать кнопку Создать. Шапка документа заполняется следующим образом:
- Вид операции: Покупка с перечислением;
- Банковский счет: Ваш рублевый счет;
- Тип платежа: С поставщиком;
- Счет учета: 51;
- Получатель: поставщик;
- Счет получателя: Валютный счет поставщика;
- Сумма: фактически списанная сумма с расчетного счета;
- Банк: выбрать банк, через который проходит платеж;
- Счет суммовых разниц: счет учета суммовых разниц (например, 90.10);
- Номенклатурные группы: Курсовые разницы.
В табличной части Расчеты необходимо заполнить следующее:
- Договор: выбрать договор, указанный в документе поступления;
- Сумма в валюте: перечисленная покупателю сумма в валютном эквиваленте;
- Счет расчетов: 60.11;
- Счет авансов: 60.21.
Данный документ формирует следующие проводки:
Сумма в шапке документа, а также Сумма платежа (BYN) могут быть не равны (так происходит, когда денежные средства перечисляются по курсу Вашего банка, а не по курсу НБ РБ).
Комментарии (0)