Списание НДС на затраты у фирмы на ОСН

В практике организаций происходят случаи, когда входной НДС не может быть принят к вычету и его нужно отнести на расходы.

Для это в программе есть документ Списание НДС (на вкладке Налоги и отчетность), который отразит данную операцию.

Документ заполняется следующим образом:

• на вкладке НДС к списанию:
  • Поставщик: контрагент, по накладной которого необходимо сделать списание НДС;
  • Основание для вычета: Поступление товаров и услуг;
  • Вид ценности: вид материальных ценностей / услуг, указанный в табличной части накладной;
  • Счет учета НДС: 18. с указанием соответствующего субсчета (например, 18.1 – ОС, 18.3 – товары/материалы/работы/услуги);
  • Сумма без НДС: сумма по накладной без НДС;
  • %НДС: 20%.

• на вкладке Счет списания:
  • Счет: счет расходов;
  • Статья затрат.

Нажимаем Провести и закрыть.