Настройка переоценки валюты у ИП в 1С

ИП вправе отразить во внереализационных доходах (расходах) положительную (отрицательную) курсовую разницу, возникающую при переоценке имущества (денежных средств на валютных счетах в банках, в кассах) на дату совершения операции и по состоянию на последний календарный день месяца.

• Переоценка валюты

Автоматически в программе переоценка настроена на счёт 91.1/91.4. То есть первоначально при списании денежных средств с валютного счёта формируются следующие проводки:

Если необходимо настроить переоценку валюты по кредиторской задолженности отличную от той, которая предусмотрена программой (91.1/91.4), тогда необходимо зайти на вкладку Настройки учёта – Переоценка валюты – Добавить. Например: необходимо отнести курсовые разницы от переоценки задолженности на счёт 90.7/90.10 (при такой настройке суммы по переоценке не будут попадать в КУДиР). Настройка будет выглядеть следующим образом:

После выполнения данной настройки и перепроведения документа сформируются следующие проводки:

Переоценка валютных остатков на последний день месяца проходит в 1С при выполнении операции «Закрытие месяца» на вкладке Налоги и отчётность. При наличии валютных операций в течении месяца рекомендуем перед выполнением закрытия месяца выполнить операцию «Групповое перепроведение документов» на вкладке Администрирование (обработка предназначена для восстановления правильной последовательности проведения документов).

• Счета с обратным порядком переоценки

В регистре «Счета с обратным порядком переоценки» хранятся сведения о счетах бухгалтерского учёта, на которых предусмотрено ведение валютного учёта и для которых отражение возникших курсовых разниц должно отражаться в обратном порядке (например, положительная курсовая разница по счёту 60.11 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками (в валюте)» будет отражаться: Дт 60.11 и Кт 91.1, а отрицательная курсовая разница: Дт 91.4 и Кт 60.11).

Например, если счёт 60.11 не будет внесён в список счетов с обратным порядком переоценки, то при оплате поставщику за товар, поступивший по курсу большему, чем в день оплаты, то образуется положительная курсовая разница, которая в проводках будет отражена сторнировочной записью.

Для того, чтобы данная сумма не сторнировалась необходимо:

Перейти в раздел Настройки учёта – Счета с обратным порядком переоценки – Создать.

В появившемся окне выбрать необходимый счёт (в данном случае 60.11).

После выполнения данной операции и перепроведения документа сформируются следующие проводки: