Ввод остатков по товарам (суммовой учет) у фирма на УСН

Остатки по товарам в программу вводятся тремя документами:

1. Отражение остатков товаров на складах с помощью документа «Поступление товаров и услуг»;
2. Закрытие задолженности, образовавшейся в результате ввода остатков товаров, документом «Расходный кассовый ордер»;
3. Закрытие отрицательного сальдо по кассе вводом документа «Приходный кассовый ордер».

Непосредственно перед вводом необходимо определится как вводить остатки:

• общей суммой (одной строкой) – будет общее название и сумма для всех товаров;
• по каждой номенклатуре.

1. Для того чтобы внести остатки в 1С необходимо создать документ «Поступление товаров и услуг» (вкладка Покупки и продажи). И заполнить его следующим образом:
   
   Дата: дата ввода остатков.
   Контрагент: создать в справочнике контрагентов свое же юридическое лицо и выбирать его;
   Договор: создать условный договор с видом «С поставщиком»;
   Склад: указать «Магазин (розничный)», либо создать необходимый с типом «Неавтоматизированная торговая точка».

*При появлении информационного окна «Свернуть табличную часть по номенклатуре?» необходимо нажать «Нет».

В табличной части документа необходимо заполнить остатки:
• по товарам с указанием себестоимости (цены приобретения), количества и цены реализации;
• только в суммовом выражении с указанием общей себестоимости всех товаров и розничной стоимости по каждой ставке Торговой надбавки в рознице.

Ставка НДС: необходимо указать для всех товаров ставку «Без НДС».
Счет учета: 41.2.2 по кнопке «Установить цены в рознице» – «% надбавки» можете расценить товары.

Стоит обратить внимание, если вносите остатки по товарам на основании инвентаризации, и они есть в электронном виде в формате .xls, то их можно загрузить с помощью кнопки «Загрузка из Excel».

Более подробно о загрузке из Excel можно прочитать в инструкции Загрузка табличной части документа из MS Excel.

Реализация товара с суммовой розницы юридическим лицам

Если планируется реализовывать товары с суммовой розницы юридическим лицам, то вносить остатки необходимо по каждой позиции товара. Либо на моменте реализации товаров юридическим лицам возвращаться в документ ввода остатков и выделять из общей суммы товары, которые нужно продать юридическим лицам.

Ставка НДС: необходимо указать для всех товаров ставку «Без НДС».
Счет учета: 41.2.2 по кнопке «Установить цены в рознице» – «% надбавки» можете расценить товары.

Строка 2 в табличной части: уменьшена на сумму товара по строке 3, который будет реализован юр. лицу.
Строка 3 в табличной части: указана конкретная номенклатура (наименование товара).

После того как все остатки товаров внесены необходимо нажать «Провести и закрыть».

2. Далее необходимо отразить оплату по данному документу, чтобы не было задолженности в учете. Для этого создаете документ на основании поступления товаров «Расходный кассовый ордер».

В отрывшемся документе изменить дату и способ погашения задолженности на «Не погашать».

Необходимо Провести и закрыть документ.

3. Чтобы закрыть образовавшийся минус на счете 50.1, создаете документ «Приходный кассовый ордер» (раздел Банк и касса).
   
   Дата: дата ввода остатков;
   Вид операции: Прочий приход;
   Счет кредита: 000;
   Сумма: проставить общую сумму остатков товаров.