Экспорт товаров у фирмы на ОСН

Экспорт товаров – это вывоз и продажа товаров, а также продуктов собственного производства на внешний рынок.

Проверка настроек для работы с экспортом

1. Первоначально в 1С необходимо проверить правильность заполнения учетной политики. В разделе Настройки учета -> Учетная политика на вкладке НДС должна стоять галочка «Организация осуществляет реализацию с 0% ставкой», а также, что «Организация является плательщиком НДС»

Если галочки были не проставлены, то необходимо зайти в раздел Администрирование –> Групповое перепроведение документов и выполнить перепроведение по всем документам в базе.

2. Далее необходимо отразить / проверить операции поступления товаров и реализации товаров. Рассмотрим только проводки документов, которые будут влиять на заполнение регламентных документов.

В документе Поступления:

Регистр НДС по приобретенным ценностям, где будет отражен входящий НДС по каждому товару.

Бухгалтерские проводки, где входящий НДС пройдет проводкой Д18.4 К60.1

В документах реализации:

По бух. учету сформируется проводка Д 18.7 К18.4 на сумму приобретенного НДС реализованного со ставкой 0%.

Оформление накладной на экспорт

В 1С отгрузка товаров иностранному покупателю оформляется документом Реализация товаров и услуг на вкладке Покупки и продажи.

Шапка документа заполняется следующим образом:

Дата: дата отгрузки;
Склад: склад с типом оптовый;
Контрагент: иностранный покупатель;
Договор: с покупателем в иностранной валюте;
Зачет авансов: Автоматически.

Табличная часть документа заполняется по кнопке Подбор РО.BY.
В открывшемся окне двойным нажатием мыши выбираем товар, он переместится в табличную часть “Партии выбранного товара”. В этой табличной части отразятся все партии, по которым был приход данного товара.
Выбираем необходимую партию двойным нажатие мыши, после чего товар переместится в табличную часть “Выбранные партии”.

Обращаем внимание, что в Подборе PO.BY цены указаны в бел. руб., а в табличной части документа в валюте.

Заполненная табличная часть будет выглядеть следующим образом:

После заполнения вкладки Товары, нужно проверить заполнение счетов учета расчетов с контрагентом на вкладке Счета расчетов:

Счет учета расчетов с контрагентом – 62.11;
Счет учета расчетов по авансам – 62.51.

Далее необходимо Провести и закрыть документ.

Инструкция по возврату НДС при экспорте товаров – Вычет НДС по подтвержденному экспорту.