Конверсия валюты у фирмы на ОСН

Конверсия валют – это обмен одной иностранной валюты на другую иностранную валюту по курсу конверсии банка.

Для корректного отражения конверсии валют в 1С необходимо:

1. Отразить продажу валюты при помощи документа «Списание с расчетного счета»;
2. Заполнить документ Конверсия валюты;
3. Оформить поступление валюты после конверсии через документ «Поступление на расчетный счет».

Продажа валюты

1. Для начала необходимо оформить документ Списание с расчетного счета (на вкладке Банк и касса) на сумму проданной валюты RUB.

• Вид операции: Прочее списание;
• Счет учета: 52;
• Счет дебета: 57.21;
• Банковский счет: валютный в RUB.

После заполнения можно Провести и закрыть документ.

По продаже валюты пройдет проводка: Д57.21 К52.

Конверсия валюты

2. Далее документом Конверсия валюты (вкладка Банк и касса) следует провести конверсию.

Обращаем внимание!

1. Дата самого документа должна быть равна дате конверсии;
2. Договор создаете/выбираете в валюте, которую продаете.

После чего необходимо перейти на вкладку «Проданная валюта» и заполнить как указано на рисунке:

• Валюта проданная: RUB;
• Сумма проданной валюты: сумма валюты, которую продаем;
• Счет продаваемой валюты: 57.21.

После чего необходимо заполнить следующую вкладку «Купленная валюта»:

• Валюта купленная: EUR;
• Сумма купленной валюты: сумма валюты, которую покупаем;
• Счет расчетов при конверсии: 57.21;
• Курс конверсии валюты: курс банка продаваемой валюты / курс банка приобретаемой валюты.

Нажать кнопку Провести и закрыть.

Документ сформирует следующие проводки:
– на сумму приобретаемой валюты: Д57.21 К90.7;
– на сумму проданной валюты: Д90.10 К57.21.

Поступление на расчетный счет

3. Поступившая после конверсии сумма валюты оформляется документом Поступление на расчетный счет.

• Вид операции: Прочее поступление;
• Счет учета: 52;
• Счет кредита: 57.21;
• Банковский счет: валютный в EUR.

Нажать кнопку Провести и закрыть

По поступлению валюты пройдет проводка: Д52 К57.21.