Перевыставление услуг (ИП с НДС)

Перевыставление услуг – действие по перенесению части выставленной задолженности. Также необходимо учитывать, что переставить необходимо не только часть суммы по услугам, но и НДС по ним. Оформление данных операций напрямую влияет на формирование книг.

Поступление товаров и услуг

Для отражения поступления услуги необходимо сформировать акт на приобретенные услуги. Для этого на вкладке PO.BY или Покупки и продажи нужно выбрать журнал документов «Поступление товаров и услуг».

Откроется список документов, где необходимо кликнуть по кнопке «Создать».

В шапке документа необходимо заполнить поля:

• Склад – Услуги
• Контрагент – Поставщик услуги
• Договор – договор с контрагентом (с видом «С поставщиком»)
• Зачет аванса – Не зачитывать

Далее необходимо определить, какая часть суммы будет перевыставляться на третье лицо (контрагента), и какая часть пойдет на расходы Вашей организации.

Сумма услуг, которая будет включена в расходы ИП, отражается на вкладке «Услуги». В табличной части нужно заполнить следующие поля:

• Номенклатура, Содержание услуги – наименование услуги, которая была оказана
• Цена, Сумма, Ставка НДС – данные с акта на оказание услуг, которые включаются в расходы организации.
• Счет затрат – 26/44

Та сумма, которая перевыставляется 3-им лицам, будет отражаться на вкладке «Агентские услуги». В табличной части нужно заполнить следующие поля:

• Номенклатура, Содержание услуги – наименование услуги, которая была оказана
• Цена, Сумма, Ставка НДС
• Комитент – контрагент, кому перевыставляете услугу
• Договор с комитентом – договор с контрагентом (с видом «С покупателем»)
• Счет расчетов 62.1
• Номер акта

На вкладке Счет расчетов: 76.7

На вкладке «Дополнительно» указывается входящий номер и дата акта:

После проведения документа «Поступление товаров и услуг» и входящей счет- фактуры, которую выставил Вам контрагент, колонка «Всего» должна быть равна колонке «Всего (ЭСЧФ)», колонка «НДС» должны быть равна колонке «НДС (ЭСЧФ)».

Формирование счет-фактур

После того, как все будет заполнено, на вкладке «Агентские услуги» необходимо нажать на кнопку «Сформировать исходящие счета фактуры». По каждому контрагенту в таблице будет создана Счет-фактура.

После того, как счет-фактура будет создана, необходимо ее открыть, дважды кликнув по строке со счет-фактурой.

Перед тем, как отправить счет-фактуру на портал, ее нужно сформировать. Для этого следует нажать ЭСЧФ –> Сформировать ЭСЧФ.