Вычет НДС у ИП с НДС

Формирование вычета НДС осуществляется в несколько этапов. Изначально необходимо сформировать книгу учета НДС по инструкции: Книга учета НДС (по отгрузке) у ИП с НДС.

После необходимо в Книге учета НДС перейти на вкладку Налоговая декларация, сформировать ее и нажать «Сформировать проводки».

Сформированные проводки можно увидеть на вкладке Налоги и отчетность –> Операции, введенные вручную. (Проводки можно корректировать, если есть необходимость).

Сумма из первой проводки (Д90.2 К68.2.1 -1764,33) – общая сумма НДС по отгруженным товарам; из второй (Д90.2 К68.2.1. 1764,33) – общая сумма исходящего НДС (2 раздел книги НДС) по зеленым итогам за квартал.

После построения книги и налоговой декларации необходимо сформировать Анализ счета 68.2.1 и сверить суммы по счетам 18.0 и 90.2.
К зачету можем взять сумму по 18 сч., но в пределах 90.2. В данном случае – 1 764,33 (Д68.2.1. К18.0).