Настройка переоценки валюты у ИП без НДС

Переоценка валютных средств и задолженности по контрагентам в программе 1С осуществляется автоматически. Однако, если появляется необходимость в ином ее отражении , тогда необходимо настроить переоценку другим образом. Более подробно рассмотрим в инструкции.

Настройка по умолчанию

Автоматически в программе переоценка настроена на счёт 91.1/91.4. То есть первоначально при списании денежных средств с валютного счёта формируются следующие проводки:

Если необходимо настроить переоценку валюты по кредиторской задолженности отличную от той, которая предусмотрена программой (91.1/91.4), тогда необходимо зайти на вкладку Настройки учёта – Переоценка валюты – Добавить. Например: необходимо отнести курсовые разницы от переоценки задолженности на счёт 90.7/90.10 (при такой настройке суммы по переоценке не будут попадать в КУДиР). Настройка будет выглядеть следующим образом:

Счет учета: 60.11;
Счет учета доходов: 90.7;
Счет учета расходов: 90.10;
Прочие доходы и расходы: Курсовые разницы.
Записать и закрыть.

После перепроведения документа будут сформированы следующие проводки:

Переоценка валютных остатков на последний день месяца проходит в 1С при выполнении операции «Закрытие месяца» на вкладке Налоги и отчётность. При наличии валютных операций в течении месяца рекомендуем перед выполнением закрытия месяца выполнить операцию «Групповое перепроведение документов» на вкладке Администрирование (обработка предназначена для восстановления правильной последовательности проведения документов).

Счета с обратным порядком переоценки

В регистре «Счета с обратным порядком переоценки» хранятся сведения о счетах бухгалтерского учета, на которых предусмотрено ведение валютного учета и для которых отражение возникших курсовых разниц должно отражаться в обратном порядке (например, положительная курсовая разница по счету 60.11 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в валюте)» будет отражаться: Дт 60.11 и Кт 91.1, а отрицательная курсовая разница: Дт 91.4 и Кт 60.11).
Рассмотрим пример.
В организацию в начале месяца поступают товары в валюте, оплата за которые была произведена в конце этого же месяца.
При оплате товара поставщику образовалась отрицательная курсовая разница, которая в проводках отражается сторнировочной записью ( Дт 91.4 Кт 60.11 0,44 ).

Для того, чтобы данная сумма не сторнировалась необходимо:
Зайти на вкладку Настройки учета – Счета с обратным порядком переоценки – Создать.

В появившемся окне выбираем необходимый счет (в данном случае 60.11).

Нажать Записать и закрыть.
После выполнения данной операции сформируются следующие проводки: