Оплата платежными картами (розница) (фирма на УСН)

Оплата платежной картой – документ, который отражает оплаты по банковским картам и делает проводку по 57 счету. Данный документ размещается на вкладке Банк и касса.

В документе вид операции «Розничная выручка» используется при ведении суммового учета товара.

Для корректного отражения розничной выручки в 1С необходимо:

1. Создать документ Оплата платежной картой с видом Розничная выручка;
2. Отразить поступление оплаты через документа Поступление на расчетный счет.

Оплата платежными картами (Розничная выручка)

Для оформления документа Оплата платежными картами в 1C необходимо зайти на вкладку Банк и касса –> Оплата платежными картами –> нажать кнопку Создать.

Чтобы отразить розничную выручку, необходимо заполнить шапку документа следующим образом:

• Вид операции: Розничная выручка;
• Склад: склад с типом Неавтоматизированная торговая точка (НТТ);
• Организация: Ваша организация;
• Вид оплаты: необходимо выбрать или создать.

Если у Вас в списке нет видов оплаты, то необходимо создать новый. Для этого нужно нажать кнопку Создать и заполнить все поля:

• Наименование: понятное для Вас наименование;
• Тип оплаты: платежная карта;
• Организация: Ваша организация;
• Контрагент: банк, с которым заключен договор на использование терминала (эквайринга);
• Договор: договор эквайринга с видом Прочее;
• Счет учета расчетов: 57.1.

Нажимаем Записать и закрыть. Выбираем созданный вид оплаты в шапке документа.

В табличной части необходимо ввести сумму платежа – это сумма по z-отчету.

Документ сформирует проводки:
Отражена выручка: Д76.10 К90.1.1;
Отражена оплата платежной картой: Д57.1 К76.10;
Списана себестоимость товара: Д90.4.1 К41.2.2.

Особенность оплаты картами в том, что чаще всего на расчетный счет поступает не вся сумма оплаты, а за вычетом комиссии банка. В документе Оплата платежными картами сумма указывается с учетом всех комиссий, то есть полная сумма оплаты от покупателя.
Списание комиссии происходит при поступлении денежных средств на расчетный счет. При загрузке банковской выписки по таким операциям необходимо проставить корр. счет 57.1. После создания и проведения выписки необходимо вернуться в Банковские выписки (Банк и касса), зайти в каждый созданный документ и проставить сумму услуг, т.е. ту сумму, которую вычла платежная система за оказанные услуги.

Поступление на расчетный счет

Шапка документа:

• Вид операции: Поступление от продаж по платежным картам и банковским кредитам;
• Организация: Ваша организация;
• Банковский счет: банковский счет Вашей организации;
• Плательщик: банк, с которым заключен договор эквайринга;
• Сумма: поступившая сумма (за вычетом комиссии).

Вкладка «Расшифровка»:

• Договор: договор с видом Прочее;
• Сумма платежа: подтянется из шапки документа;
• Счет расчетов: 57.1;
• Сумма услуг: сумма комиссии, которую банк вычел из платежа.

После этого необходимо перейти на вкладку «Учет услуг банка».

• Сумма услуг: перенесется с вкладки Расшифровка платежа;
• Счет затрат: 26/44;
• Подразделение затрат: Основное подразделение.

Далее необходимо Провести и закрыть документ.

Будут сформированы проводки:
Поступление денежных средств на расчетный счет: Д51 К57.1;
Отражение комиссии: Д26 К57.1.