Расходный кассовый ордер (фирма на УСН)

РКО – документ, который применяется для оформления выдачи наличных денежных средств, например для отражения следующих операций:

1. Оплата поставщику;
2. Возврат покупателю;
3. Выдача подотчетному лицу;
4. Выплата заработной платы по ведомостям;
5. Взнос наличными в банк.

Оплата поставщику

1. Оплата поставщику оформляется при помощи документа Расходный кассовый ордер следующего вида:

• Вид операции: Оплата поставщику;
• Организация: Ваша организация;
• Получатель: Поставщик;
• Договор: договор поставки (вид договора – с поставщиком);
• Погашение задолженности: не погашать;
• Счет расчетов, авансов: 60.1 (76.7 с поставщиком услуг).

Возврат покупателю

2. Возврат ошибочно перечисленных денежных средств оформляется при помощи документа Расходный кассовый ордер следующего вида:

• Вид операции: Возврат покупателю;
• Организация: Ваша организация;
• Получатель: Покупатель;
• Договор: договор поставки (вид договора – с покупателем);
• Погашение задолженности: не погашать;
• Счет расчетов, авансов: 62.1.

Выдача подотчётному лицу

3. Выплата наличных подотчетному лицу оформляется при помощи документа Расходный кассовый ордер следующего вида:

• Вид операции: Выдача подотчетному лицу;
• Организация: Ваша организация;
• Получатель: физ. лицо, которому выданы денежные средства;
• Назначение аванса: вид расходов по авансовым отчетам.

Выплата заработной платы по ведомостям

4. Выплата заработной платы по ведомостям оформляется при помощи документа Расходный кассовый ордер следующего вида:

• Вид операции: Выплата заработной платы по ведомостям;
• Организация: Ваша организация;
• Счет учета: 50.1;
• Сумма подтянется из ведомости;
• Ведомость добавить ранее созданную.

Взнос наличными в банк

4. Операция по внесению наличных денежных средств в банк оформляется документом РКО, который создается автоматически при загрузке банковской выписки через обработку Обмен с интернет (клиент) банком:

• Вид операции: Взнос наличными в банк;
• Организация: Ваша организация;
• Счет дебета: 51;
• Банковский счет: банковский счет Вашей организации, на который переданы наличные;
• Счет учета: 50.1 (или другой субсчет учета кассы);
• Сумма: сумма переданных наличных.

Важно! Дополнительно создавать документ Поступление на расчетный счет не нужно, так как остаток по счету 51 с банковской выпиской идти не будет.