Корректировка долга у ИП

Иногда возникают ситуации, когда в организации один контрагент является и поставщиком, и покупателем. В таком случае для избежания лишних операций и документов можно воспользоваться одним документом – Корректировка долга. В данной инструкции разберем, как правильно делать взаимозачет долга в программе, а также, какие движения произойдут по счетам учета. 

Документ корректировка долга

Для создания документа необходимо перейти на вкладку Покупки и продажи – раздел Расчеты с контрагентами – документ Корректировка долга. Нажать “Создать”. 

В шапке документа указываем:

• Вид операции: зачет задолженности;
• Валюта: валюта договоров;
• Зачесть задолженность: Покупателя;
• В счет задолженности: Нашей организации перед покупателем. 

Табличная часть заполняется автоматически и только по кнопке “Заполнить”, которая подтягивает договоры с указанным контрагентом.

На вкладке Задолженность покупателя (дебиторская задолженность) отражаются договоры по расчетам с покупателями, например, реализации продукции. 

• Счет учета: 62.1.

На вкладке Задолженность перед покупателем (кредиторская задолженность) отражаются договоры по расчетам с поставщиками, например, поступления товаров. 

• Счет учета: 60.1 или 76.7.

Если суммы дебиторской и кредиторской задолженности, как в примере выше, отличаются, то необходимо провести изменения сумм вручную. Проведение взаимозачета делается на меньшую из сумм. Исходя из примера, кредиторская задолженность меньше, значит, на вкладке Задолженность покупателя (дебиторская задолженность) проставляем 150 р., чтобы разница была равна нулю. 

Документ расчетов

Если при заполнении документа Корректировка долга не подтянулся документ в графе “Документ расчетов”, то необходимо записать эту корректировку, после чего указать ее в графе “Документ расчетов”:

Из списка выбрать только что созданную корректировку:

Графа “Документ расчетов” заполнена: 

То же самое произвести на вкладке Задолженность перед покупателем (кредиторская задолженность). Документ готов к проведению: нажать на кнопку “Провести и закрыть”. 

По документу пройдут следующие движения:

Дт 60.1 – Кт 62.1 – на суммы долга нашей организации перед поставщиком.